Inspectorii din cadrul Direcţiei Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) a ANAF au identificat un sistem fraudulos prin care cinci firme de recrutare a muncitorilor asiatici au reușit să reducă obligațiile fiscale cu mai mult de 6,2 milioane de lei.
Aceste firme au înregistrat în contabilitate facturi emise de alte trei companii, cumulând o sumă de peste 32 de milioane de lei, reprezentând avansuri și servicii fictive. Inspectorii au observat că aceste facturi nu erau susținute de dovezi care să ateste prestarea efectivă a serviciilor, fiind utilizate pentru a genera cheltuieli false și deduceri de TVA.
Citește și: Investițiile pe termen lung devin mai accesibile cu XTB
Mecanismul fraudulos identificat
Potrivit ANAF, operațiunile înscrise în documentele supuse verificării nu aveau justificări reale, iar sumele aferente acestora nu au fost plătite. Inspectorii au constatat că serviciile menționate în facturi nu au putut fi dovedite prin documente justificative, iar firmele beneficiare au avut solduri negative de TVA în mod repetat.
Valoarea obligațiilor fiscale suplimentare identificate depășește 6,2 milioane de lei, incluzând TVA, impozit pe profit și impozit pe dividende. Analiza efectuată de DGAF a scos la iveală, de asemenea, riscuri fiscale pentru cele trei firme emitente, care aveau situații juridice necorespunzătoare activităților economice declarate.
Verificările au scos la iveală legături între societăţile implicate, coordonate de un grup comun de persoane. Unele dintre persoanele desemnate ca administratori nu au putut oferi informaţii concrete despre activitatea firmelor pe care le conduceau.
Inspectorii au observat că facturile emise prin intermediul sistemului RO e-Factura au fost folosite pentru a crea o falsă impresie de legalitate, transferând responsabilitatea fiscală fără un fundament economic real. Contribuabilii care încasau TVA de la clienții forței de muncă își anulau obligația de plată prin deducerea TVA-ului menționat în facturi fictive.
ANAF subliniază că dreptul de deducere a TVA și reducerea bazei impozabile trebuie să se bazeze pe operațiuni economice autentice, susținute de documente justificative. Înregistrarea facturilor care nu reflectă operațiuni economice reale poate conduce la stabilirea unor obligații fiscale suplimentare.
Conform Stirileprotv.ro